IBS/CBS no Protheus: checklist de prontidão antes de 3 de agosto
A partir de 3 de agosto de 2026, os campos de IBS/CBS passam a ser obrigatórios em produção para o Regime Normal. Um checklist de 12 pontos, construído a partir da Nota Técnica 2025.002 e do cronograma oficial da Receita Federal, para quem roda Protheus chegar preparado.
A reforma tributária tem uma data que não se move: 3 de agosto de 2026, quando os campos de IBS e CBS passam a ser obrigatórios em produção para empresas do Regime Normal. O ambiente de homologação já é obrigatório desde 1º de julho. Este checklist foi construído a partir da Nota Técnica 2025.002 (até a versão v1.33) e do cronograma oficial da Receita Federal, para ajudar quem roda Protheus a não descobrir um problema no dia errado.
O que muda e quando
A Nota Técnica 2025.002 especifica as alterações no layout XML da NF-e e da NFC-e para incorporar IBS, CBS e IS. Isso inclui o CST do IBS/CBS, a classificação tributária da operação (cClassTrib), e as bases de cálculo, alíquotas e valores dos novos tributos. 2026 tem caráter informativo, sem recolhimento efetivo, mas o cálculo e o reporte já são obrigatórios como se os tributos fossem devidos. Empresas do Simples Nacional e MEI têm prazo diferente, obrigatoriedade a partir de 4 de janeiro de 2027.
O checklist
1. Confirmar se a Nota Técnica 2025.002 (versão mais recente, v1.33) já foi aplicada no ambiente Protheus. 2. Verificar se o ambiente de homologação está rodando testes desde 1º de julho, como exige o cronograma oficial. 3. Checar se o cadastro de produtos tem o CST do IBS/CBS preenchido corretamente. 4. Revisar o cClassTrib (classificação tributária) em todas as operações relevantes. 5. Validar que base de cálculo, alíquota e valor de IBS/CBS estão sendo gerados automaticamente, sem digitação manual. 6. Auditar integrações externas (e-commerce, EDI, faturamento) que geram XML de NF-e, para garantir que não estão emitindo layout antigo.
7. Verificar customizações locais no Protheus que possam estar bloqueando a criação dos novos grupos tributários. 8. Confirmar enquadramento correto: Regime Normal (obrigatório 3/ago/2026) vs Simples Nacional/MEI (obrigatório 4/jan/2027). 9. Lembrar que 2026 tem caráter informativo, sem recolhimento, mas cálculo e reporte já são obrigatórios como se fossem devidos. 10. Simular pelo menos um lote de notas reais contra as novas regras antes do prazo, não esperar o dia 3 para descobrir problemas. 11. Designar um responsável (TI + fiscal) acompanhando as próximas versões da NT 2025.002, já são 4 revisões desde o início. 12. Documentar um plano de contingência para o caso de notas começarem a ser rejeitadas em produção.
O risco real não é a reforma em si. É descobrir uma falha de configuração no dia 3 de agosto, em produção, com nota sendo rejeitada.
Por que isso importa além do fiscal
Toda empresa que roda Protheus vai precisar mexer na configuração do ERP por causa desta data, independente de já ter automação ou não. Isso cria uma janela natural para também olhar onde mais existe trabalho manual acumulado no mesmo sistema, não como pretexto, mas porque o time de TI e fiscal já vai estar dentro do Protheus mexendo em regras tributárias de qualquer forma.
Este checklist é público e vai ser atualizado conforme novas versões da Nota Técnica saírem. Se você já validou isso na prática e encontrou algo que não está aqui, a lista fica melhor com a correção.
Quer ler a sua operação a fundo?